Tesorería de verano: cómo atravesar los meses flojos sin sustos
11 de agosto de 2026 — Agosto factura poco y paga igual. Un plan de tesorería a trece semanas, revisar los cobros antes de que se enfríen y saber qué vence en septiembre evitan la mayoría de los apuros de final de verano.
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8/11/20262 min leer
Agosto tiene una asimetría incómoda: la facturación baja y los pagos siguen su curso. Nóminas, alquiler, cuotas, proveedores y, en muchos casos, pagas extra. Un mes de ingresos flojos con gastos normales es el escenario que más tensiona la caja de una pequeña empresa, y casi siempre se ve venir con tiempo.
Trece semanas, no doce meses
La previsión anual sirve para decidir; para sobrevivir a agosto sirve una previsión semanal de caja a trece semanas. Se listan las entradas previstas por cliente y fecha probable de cobro, las salidas comprometidas por semana y el saldo que queda al final de cada una. Cabe en una hoja de cálculo y se actualiza en veinte minutos cada lunes. Su virtud no es la precisión, sino que enseña la semana concreta en la que el saldo se queda corto.
Los cobros se enfrían en verano
Una factura que vence en julio y no se reclama hasta septiembre no se cobra en septiembre: se cobra en octubre. En agosto hay menos gente en los departamentos de pagos y las incidencias tardan el doble en resolverse. Merece la pena repasar ahora el listado de facturas pendientes, confirmar que todas han sido recibidas y aceptadas, y preguntar por las que llevan más de quince días sin respuesta. Reclamar pronto y con educación es más eficaz que reclamar tarde y con abogado.
La morosidad, además, ya no es un asunto privado: la nueva normativa de facturación electrónica obligará a comunicar la fecha de pago efectivo de cada factura. Conviene ir acostumbrándose a medir los plazos reales de cobro.
Lo que vence a la vuelta
Septiembre y octubre concentran vencimientos. El 20 de octubre cierra el plazo del segundo pago fraccionado del Impuesto sobre Sociedades y el de las declaraciones trimestrales del tercer trimestre. Si el ejercicio va mejor que el anterior, la cuota de octubre será mayor que la de abril, y ese dinero conviene tenerlo apartado antes de agosto, no después.
La línea de crédito se negocia cuando no hace falta
Es la regla más vieja y la que más se incumple. Una póliza solicitada en mayo, con las cuentas del ejercicio cerradas y el negocio tranquilo, se concede en mejores condiciones que la misma póliza pedida en septiembre con el saldo en rojo. Si aún no está abierta, septiembre sigue siendo mejor momento que diciembre.
Y una recomendación menos técnica: agosto también es un buen mes para mirar los números con calma, precisamente porque hay menos ruido. Las decisiones que se toman con la agenda despejada suelen ser mejores que las que se toman entre dos reuniones.
En Ai-Economy preparamos con nuestros clientes la previsión de tesorería antes del verano y la revisamos a la vuelta, con los vencimientos del último trimestre ya encima de la mesa.
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